苏国资委〔2007〕13号
关于规范市属国有资产经营公司证券投资行为的通知
市属各国有资产经营公司：
为了规范和加强市属国有资产经营公司（以下简称市属国资公司）证券投资行为，防范投资风险，维护所有者权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《苏州市市属国有资产经营公司投资管理暂行办法》及相关法律、法规和政策规定，现将进一步明确和规范市属国资公司证券投资行为的意见通知如下：
一、市属国资公司的证券投资行为必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策和国有经济战略性调整的要求，与本公司的主业发展和经营实力相匹配，坚决杜绝因盲目投资而造成国有资产损失的情况发生。
二、市属国资公司从事证券投资需注意以下事项
⒈金融类市属国资公司经批准可从事证券投资，但其规模和比例应当与自身的权益和财务融资能力相匹配。非金融类市属国资公司原则上不得从事委托理财和股票、期货等证券投资活动，并适度控制购买债券、基金、信托等金融产品。如确需进行证券投资的，须报我委备案。
⒉进行证券投资须经公司董事会履行决策程序，并有规范的会议记录。
⒊公司在进行证券投资前，须制定相应的风险管理预案，严格内控制度，将投资风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。
⒋公司进行证券投资须拥有相应的证券投资专业知识、履行证券投资职责所需的经营管理能力和经验的人才。
三、市属国资公司从事证券投资的资金来源必须合规
⒈严禁以财政性资金、银行贷款、职工资金和专项资金等各种非公司自有资金从事证券投资。
⒉禁止利用非自有资金的时间差从事委托理财等证券投资，同时禁止以任何形式的个人资金进行公私不分、混合投资的证券操作。
⒊用自有资金进行证券投资，必须经公司董事会决策，按国家规定规范运作、严格把握，并及时考核投资收益和规范收益的使用。
四、市属国资公司证券投资须纳入授权经营国有资产的管理范围，规范地进行财务核算。所得证券投资收益，应按《苏州市市属国有资产收益收缴管理暂行办法》执行。
五、自本通知印发之日起，如市属国资公司仍未按有关法律规定及本通知要求，擅自违规进行高风险投资造成国有资产损失的，将按《苏州市国有公司国有资产重大损失领导责任追究办法（试行）》规定处理。
请各公司接到本通知后，即按通知要求对本单位从事证券投资的情况进行自查，并将自查情况于11月15日前上报我委监督稽查处。
特此通知
二〇〇七年十月二十九日
（国资委编辑）
